Muitos acreditam que a reforma tributária afetará apenas a área fiscal de suas empresas, mas seus impactos vão muito além.
As mudanças ocorrerão de forma gradual, com início já em 2026, e afetarão diversos setores e processos. Empresas que não se prepararem com antecedência — e isso significa agora — poderão enfrentar sérios desafios na gestão, comprometendo seus resultados.
A seguir, explicamos em detalhes os setores mais impactados. Entenda também os pontos que devem ser revisados e atualizados o quanto antes!
Impactos da Reforma Tributária na área de tecnologia das empresas
A reforma tributária trará mudanças significativas para a área de tecnologia das empresas, exigindo ajustes em sistemas de gestão empresarial e processos automatizados.
Atualização do ERP e outros sistemas:
Os sistemas de gestão, como ERPs, precisarão ser atualizados. Serão necessário ajustes para calcular corretamente os novos tributos. Além disso, mudanças nas alíquotas e regras de apuração fiscal exigirão adaptações constantes nos softwares.
Automação e novos processos fiscais:
Com a reforma tributária impactando as empresas, será necessário revisar processos internos. O cruzamento de dados e auditorias eletrônicas poderão se tornar mais frequentes. Consequentemente, isso aumentará a necessidade de soluções automatizadas para manter a gestão eficiente.
SPED e obrigações acessórias:
A reformulação de tributos pode levar à eliminação ou substituição de algumas obrigações acessórias. Exigindo ajustes na forma como as empresas declaram suas informações ao governo. Negócios que já usam o SPED precisam revisar seus layouts e formatos de envio de dados.
Impacto na precificação e relatórios financeiros:
Com as novas regras, as empresas precisarão recalcular suas margens de lucro, considerando possíveis reduções ou aumentos na carga tributária. Além disso, relatórios contábeis precisarão ser ajustados para refletir corretamente os créditos tributários disponíveis e os novos critérios de tributação.
O que fazer agora?
- Mapear quais sistemas precisarão de atualização e entrar em contato com os fornecedores de ERP.
- Realizar testes com os novos cálculos tributários antes da implementação oficial.
- Acompanhar as definições finais da reforma para evitar retrabalho e garantir conformidade.
Impactos da Reforma Tributária na área de compras das empresas
A reforma tributária trará mudanças significativas para a área de compras empresariais, afetando desde a formação de preços até a escolha de fornecedores. Empresas precisarão adaptar suas estratégias para garantir conformidade fiscal e eficiência nos custos.
Mudança na estrutura dos impostos:
Com a unificação dos tributos, foi criado o imposto sobre valor agregado (IVA). Precisamos revisar como os impostos influenciam o custo de produtos e serviços.
O fim do acúmulo tributário pode diminuir custos. No entanto, será necessário ajustar os cálculos de compras e preços.
Escolha de fornecedores:
O impacto da reforma tributária nas empresas pode variar conforme a localização dos fornecedores, já que os estados terão alíquotas diferenciadas.
Empresas precisarão avaliar se faz sentido manter fornecedores locais ou buscar opções em outros estados, considerando os novos tributos e possíveis benefícios fiscais.
Gestão de crédito tributário:
Com o novo modelo do IVA, algumas compras poderão gerar créditos tributários, exigindo um controle mais eficiente para maximizar a recuperação desses valores.
Itens que antes não permitiam compensação tributária poderão passar a gerar créditos, impactando diretamente a gestão financeira empresarial.
Impacto em contratos e negociações:
Contratos com fornecedores precisarão ser revisados, já que os impostos embutidos nos preços podem mudar.
Além disso, será essencial renegociar condições para garantir que os novos custos tributários sejam corretamente absorvidos, evitando impactos negativos na lucratividade.
Adaptação de processos e sistemas:
Os sistemas de gestão de compras e ERP precisam ser atualizados. Isso é necessário para calcular os novos tributos. Assim, eles garantirão a adequação à reforma tributária.
O controle sobre notas fiscais e apuração de impostos será essencial, uma vez que as regras fiscais passarão por mudanças significativas.
O que fazer agora?
- Analisar o impacto das mudanças nos custos de compra e avaliar possíveis alterações na base de fornecedores.
- Revisar contratos e políticas de negociação para garantir alinhamento com a nova legislação fiscal.
- Atualizar os sistemas de gestão para acompanhar a nova estrutura tributária e garantir conformidade.
Impactos na área de vendas das empresas
A reforma tributária trará mudanças significativas para a área de vendas. Impactos ocorrerão na precificação de produtos e serviços, a emissão de notas fiscais e a relação com os clientes.
Mudanças na precificação
Com a criação do IVA, os impostos vão mudar. O IVA é o Imposto sobre Valor Agregado. Além disso, haverá a unificação de tributos. Isso vai afetar os preços de uma nova maneira.
Empresas precisarão recalcular margens de lucro e revisar suas tabelas de preços. Enquanto alguns setores poderão se beneficiar com redução da carga tributária, outros poderão enfrentar aumentos, exigindo ajustes estratégicos.
Impacto nos contratos e condições comerciais:
Os contratos de venda precisarão ser revisados para que os novos tributos sejam corretamente considerados.
Além disso, condições comerciais, como descontos, prazos de pagamento e repasse de impostos, podem precisar de ajustes para garantir a rentabilidade.
Mudanças na emissão de notas fiscais e faturamento:
A unificação de tributos estaduais e municipais pode facilitar a emissão de notas fiscais. No entanto, será necessário atualizar os sistemas de faturamento e se adaptar às novas regras fiscais.
Empresas precisarão revisar a retenção de impostos e treinar suas equipes para garantir conformidade no processo de vendas.
Gestão de crédito tributário:
A forma como os créditos tributários são gerados e aproveitados será alterada, impactando a atratividade dos preços.
Acompanhar incentivos fiscais e benefícios tributários será essencial para otimizar a formação de preços e evitar perda de rentabilidade.
Relação com clientes e concorrência:
Os clientes poderão exigir mais transparência sobre os valores cobrados e como os tributos afetam o preço final.
Além disso, o novo modelo tributário poderá alterar a dinâmica competitiva, favorecendo algumas empresas e colocando desafios para outras.
O que fazer agora?
- Revisar a estrutura de precificação para evitar perda de margem de lucro.
- Atualizar contratos e condições comerciais para garantir conformidade com as novas regras.
- Treinar a equipe de vendas para explicar as mudanças de forma clara aos clientes.
- Atualizar os sistemas de faturamento e ERP para o correto recolhimento de tributos.
Impactos na área de logística das empresas
A reforma tributária terá grandes impactos na logística das empresas. Isso afetará a formação dos custos de transporte, a gestão de estoques e a distribuição.
Mudança na tributação do transporte:
Com a criação do IVA (Imposto sobre Valor Agregado), a tributação sobre fretes e transportes pode mudar.
Dependendo do setor, os custos logísticos podem aumentar ou reduzir, exigindo novas estratégias.
Empresas precisarão revisar contratos com transportadoras e operadores logísticos.
Alteração na distribuição e centros de armazenagem:
Atualmente, muitos centros de distribuição são escolhidos com base em incentivos fiscais estaduais.
Com a reforma, essa estratégia pode perder relevância, exigindo a reavaliação da localização de armazéns e rotas de transporte.
Créditos tributários sobre custos logísticos:
A reforma pode alterar a forma como créditos de impostos sobre combustível, pedágios e transporte são recuperados.
Isso pode gerar oportunidades de redução de custos para empresas que souberem aproveitar os novos créditos.
Novas regras para documentação fiscal e ERP:
A emissão de notas fiscais de transporte e operações interestaduais precisará se adequar às novas regras tributárias.
Empresas precisarão atualizar seus sistemas de gestão logística e ERPs para garantir conformidade.
Impacto nos prazos e custos operacionais:
A promessa da reforma é reduzir a burocracia, o que pode agilizar processos logísticos.
No entanto, a transição para o novo modelo pode gerar instabilidades temporárias, exigindo planejamento para minimizar riscos.
O que fazer agora?
- Revisar estratégias logísticas e avaliar se os centros de distribuição continuam sendo viáveis.
- Renegociar contratos com transportadoras para minimizar possíveis impactos tributários.
- Monitorar mudanças nos créditos tributários para otimizar custos operacionais.
Impactos na área de finanças das empresas
A reforma tributária trará mudanças significativas que afetarão diretamente o fluxo de caixa, planejamento financeiro e custos operacionais das empresas. A adaptação ao novo modelo tributário será essencial para evitar impactos negativos na liquidez e rentabilidade.
Alteração no fluxo de caixa:
Com a transição para o IVA (Imposto sobre Valor Agregado), o momento do pagamento dos tributos pode mudar, afetando o caixa.
Empresas que hoje aproveitam incentivos fiscais estaduais poderão ter seu capital de giro impactado, dependendo das novas regras.
Além disso, o recolhimento antecipado ou postergado de impostos pode afetar a liquidez e a necessidade de financiamento.
Mudança na recuperação de créditos tributários:
O novo modelo tributário pode alterar as regras de compensação de créditos, afetando a estratégia de utilização desses valores.
Empresas precisarão revisar sua abordagem para monetização de créditos tributários, garantindo eficiência na carga tributária e evitando acúmulos desnecessários.
Impactos no custo efetivo dos tributos:
A carga tributária poderá variar conforme o setor e a atividade da empresa.
Algumas organizações podem enfrentar um aumento nos impostos, enquanto outras podem se beneficiar de redução tributária.
É essencial recalcular o custo tributário sobre operações e produtos para ajustar a precificação e proteger as margens de lucro.
Reavaliação do planejamento financeiro:
Novas alíquotas e regras exigirão atualização das projeções financeiras.
Decisões estratégicas sobre investimentos, contratações e expansão devem considerar as mudanças na reforma tributária e seus impactos na economia.
Atualização de sistemas e controles financeiros:
A reforma exigirá ajustes nos ERPs e sistemas de gestão financeira para garantir conformidade com as novas exigências fiscais.
O setor financeiro precisará acompanhar novos prazos e obrigações acessórias, minimizando riscos de penalidades e autuações fiscais.
O que fazer agora?
- Analisar o impacto da reforma tributária no fluxo de caixa para evitar problemas de liquidez.
- Revisar estratégias de recuperação de créditos para otimizar a carga tributária.
- Atualizar projeções financeiras e planejamento estratégico fiscal considerando o novo modelo de tributação.
- Ajustar precificação e margens de lucro conforme as mudanças nos tributos.
Conclusão
A reforma tributária representa uma mudança estrutural que afetará não apenas a carga tributária das empresas. Processos, estratégias e operações em diversas áreas sofrerão mudanças.
A adaptação ao novo modelo é essencial. Isso inclui tecnologia, precificação, compras, logística e planejamento financeiro. Essas mudanças ajudam a garantir eficiência e conformidade.
As empresas que se anteciparem, mapeando riscos e oportunidades, estarão mais preparadas para lidar com as transformações e minimizar impactos negativos.
Quer saber mais como podemos te ajudar nesse processo? Fale com a gente!